Типы документов



Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 16.02.2016 N Ф06-5916/2016 по делу N А65-16032/2015
Требование: Об отмене постановления о привлечении к ответственности по ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ за нарушение обществом, осуществляющим управление инвестиционными фондами, требований к соотношению оценочной стоимости профильных активов и чистых активов фонда в течение определенного периода.
Решение: Требование удовлетворено в части, размер административного штрафа снижен, поскольку принято во внимание признание обществом вины и устранение правонарушения.
Суд первой инстанции Арбитражный суд Республики Татарстан



АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 16 февраля 2016 г. в„– Ф06-5916/2016

Дело в„– А65-16032/2015

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:
председательствующего судьи Баширова Э.Г.,
судей Сафина Н.Н., Савкиной М.А.,
при участии представителей:
истца - Сулеймановой А.Н., по доверенности от 11.02.2016 в„– 5,
ответчика - Султановой Л.Х., по доверенности от 13.10.2014 в„– 4Д-1034,,
рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "АК БАРС КАПИТАЛ"
на решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30.09.2015 (судья Сальманова Р.Р.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.11.2015 (председательствующий судья Бажан П.В., судьи: Рогалева Е.М., Кувшинов В.Е.)
по делу в„– А65-16032/2015
по заявлению общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания "АК БАРС КАПИТАЛ", г. Казань, к Центральному Банку Российской Федерации в лице Волго-Вятского главного управления Отделения - Национальный Банк по Республике Татарстан, г. Казань, об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении,

установил:

общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "АК БАРС КАПИТАЛ" (далее - ООО УК "АК БАРС КАПИТАЛ", общество) обратилось Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании незаконным и отмене постановления от 17.06.2015 в„– Т492-17-3-7/24636 Центрального Банка Российской Федерации в лице Волго-Вятского главного управления Отделения Национального Банка по Республике Татарстан (далее - Банк, административный орган) о привлечении к административной ответственности по части 12 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) в виде взыскания штрафа в размере 300 000 рублей.
Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 30.09.2015, оставленным без изменения постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.11.2015, заявленные требования удовлетворены частично. Суды изменили постановление от 17.06.2015 в„– Т492-17-3-7/24636 назначив наказание в виде штрафа в размере 150 000 рублей.
Не согласившись с принятыми судебными актами, ООО УК "АК БАРС КАПИТАЛ" обратилось в арбитражный суд с кассационной жалобой, в которой просит данные судебные акты отменить, заявленные требования удовлетворить в полном объеме.
Судебная коллегия кассационной инстанции, изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в соответствии со статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм права, установила следующее.
Как усматривается из материалов дела, в Банк поступило уведомление ЗАО "Первый Специализированный Депозитарий" от 13.01.2015 в„– 549110502, являющегося специализированным депозитарием Фонда, о выявлении в ходе осуществления контроля нарушения обществом требований к составу активов Фонда, установленных инвестиционной декларацией Фонда (п.п. 2 п. 10.3 Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов), из которого следовало, что оценочная стоимость профильных активов составляла не менее 40% стоимости чистых активов Фонда в течение менее двух третей рабочих дней 2014 года.
В ходе проведения проверки Банком установлено нарушения требования подпункта 2 пункта 10.3 Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденного приказом ФСФР России от 28.12.2010 в„– 10-79/пз-н (далее - Положение), в соответствии с которыми не менее двух третей рабочих дней в течение одного календарного года оценочная стоимость объектов, предусмотренных п.п. 2, 3 пункта 10.1 (недвижимое имущество и право аренды недвижимого имущества; имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества, заключенных в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 в„– 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ") и пунктами 1 - 4 пункта 10.2 настоящего Положения (имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создание) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющим разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости; имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте сносимых объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда или активы паевого инвестиционного фонда; имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда или активы паевого инвестиционного фонда; проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости), должна составлять не менее 40% стоимости чистых активов Фонда.
По факту выявленных нарушений составлен протокол от 28.05.2015 в„– АП-ПР-54-2-2-15/509 и вынесено постановления от 17.06.2015 в„– Т492-17-3-7/24636 о привлечении общества к административной ответственности по части 12 статьи 15.29 КоАП РФ к штрафу в размере 300 000 рублей.
Общество, посчитав указанное постановление административного органа незаконным и нарушающим его права и законные интересы, обратилось в арбитражный суд с вышеуказанным заявлением.
Частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ установлена ответственность за иное нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, акционерным инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда при осуществлении ими соответствующих видов деятельности установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1 - 11 настоящей статьи, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 настоящего Кодекса, в виде административного штрафа на юридических лиц в размере от 300 000 до 500 000 рублей.
В силу части 2 статьи 2.1. КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
В рассматриваемом случае общество является организацией, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии ФКЦБ России на осуществление соответствующей деятельности от 12.11.2002 в„– 21-000-1-00088, и она же осуществляет доверительное управление Закрытым паевым инвестиционным фондом недвижимости "АК БАРС - Загородная недвижимость" (далее - фонд) (Правила доверительного управления Фондом зарегистрированы ФСФР России 16.09.2011 в„– 2205-94196972).
В ходе контроля деятельности общества, административным органом выявлены нарушения, выразившиеся в том, что оценочная стоимость Профильных активов составляет не менее 40% стоимости чистых активов Фонда в течение менее двух третей рабочих дней 2014 года, в связи с чем, Банком в адрес общества направлено предписание от 20.03.2015 в„– 54-2-1-1/663, предписывающее представить в Банк сведения о доле совокупной оценочной стоимости Профильных активов, составляющих активы Фонда, в процентах от общей стоимости чистых активов Фонда по состоянию на каждый рабочий день за период с 01.01 по 31.12.2014 включительно.
Из представленных общество в Банк сведений следует, что оценочная стоимость Профильных активов составляла не менее 40% стоимости активов Фонда в течение 0 из 247 рабочих дней 2014 года, тогда как в соответствии с требованиями п. п. 2 п. 26 Правил доверительного управления Фонда, оценочная стоимость Профильных активов должна была составлять не менее 40% стоимости активов Фонда в течение не менее 165 из 247 рабочих дней 2014 года.
Следовательно, обществом нарушены требования пункта 1.2 Положения о деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, утвержденного постановлением ФКЦБ России от 18.02.2004 в„– 04-5/пс (далее - Положение), согласно которому деятельность управляющей компании осуществляется, в том числе, в соответствии с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.
Таким образом, в действиях общества имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ.
Согласно статье 2.9 КоАП РФ, при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.
В данном случае общество не приводит подтвержденной надлежащими доказательствами исключительности обстоятельств, повлекших правонарушение, в связи с чем, основания для освобождения общества от административной ответственности на основании статьи 2.9 КоАП РФ отсутствуют.
Между тем, с учетом всех обстоятельств дела, признания вины и устранения правонарушения заявителем, суды правомерно снизили размера штрафа с 300 000 рублей до 150 000 рублей, то есть до половины минимального размера штрафа предусмотренного санкцией части 12 статьи 15.29 КоАП РФ.
Принимая во внимание изложенное, выводы суда первой и апелляционной инстанций являются правильными, соответствующими материалам дела и действующему законодательству, оснований для отмены или изменения состоявшихся по делу судебных актов кассационная инстанция не находит.
На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

постановил:

решение Арбитражного суда Республики Татарстан от 30.09.2015 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.11.2015 по делу в„– А65-16032/2015 оставить без изменения, кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "АК БАРС КАПИТАЛ" - без удовлетворения.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий судья
Э.Г.БАШИРОВ

Судьи
Н.Н.САФИН
М.А.САВКИНА


------------------------------------------------------------------