АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 21 апреля 2016 г. в„– Ф06-7341/2016

Дело в„– А57-16836/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 14 апреля 2016 года.
Полный текст постановления изготовлен 21 апреля 2016 года.
Арбитражный суд Поволжского округа в составе:
председательствующего судьи Моисеева В.А.,
судей Богдановой Е.В., Ивановой А.Г.,
в отсутствие лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,
рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Карьер-Рыбное" Скворцовой Светланы Сергеевны
на определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.11.2015 (судья Федорова Ю.Н.) и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2016 (председательствующий судья Самохвалова А.Ю., судьи Агибалова Г.И., Грабко О.И.)
по делу в„– А57-16836/2012
по заявлению конкурсного управляющего Скворцовой Светланы Сергеевны о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника бывшего руководителя должника - Бабакаева Гаязь Хусаиновича и взыскании с него в пользу должника 12 027 947 руб. 01 коп. в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Карьер-Рыбное", г. Вольск, Саратовская область (ОГРН 1066441026112, ИНН 6441015330),

установил:

решением Арбитражного суда Саратовской области от 09.04.2013 по делу в„– А57-16836/2012 общество с ограниченной ответственностью "Карьер-Рыбное" (далее - ООО "Карьер-Рыбное", должник) признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утверждена Скворцова Светлана Сергеевна.
В Арбитражный суд Саратовской области поступило заявление конкурсного управляющего ООО "Карьер-Рыбное" Скворцовой С.С., уточненное в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника руководителя должника - Бабакаева Гаязя Хусаиновича, взыскании с Бабакаева Гаязя Хусаиновича в конкурсную массу 12 027 947 руб. 01 коп.
Определением Арбитражного суда Саратовской области от 17.11.2015 в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО "Карьер-Рыбное" Скворцовой С.С. о взыскании с Бабакаева Г.Х. в субсидиарном порядке 12 027 947 руб. 01 коп. отказано.
Постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2016 определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.11.2015 оставлено без изменений.
Конкурсный управляющий ООО "Карьер-Рыбное" Скворцова С.С. обратилась в с жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.08.2015 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2016 по делу в„– А57-16836/2012 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым заявленные требования удовлетворить в полном объеме.
Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, отзыва на нее, судебная коллегия приходит к следующему.
Поводом для обращения конкурсного управляющего с настоящим заявлением послужил факт не обращения Бабакаева Г.Х. в суд с заявлением о признании должника несостоятельным (банкротом) при наличии к тому оснований, предусмотренных статьей 9, пунктом 2 статьи 10 Закона о банкротстве.
Суды первой и апелляционной инстанций, отказывая в удовлетворении заявленных требований, пришли к выводу об отсутствии совокупности условий для привлечения вышеуказанного лица к субсидиарной ответственности.
В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 в„– 127 "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).
Положениями статьи 10 Закона о банкротстве предусмотрены основания привлечения к субсидиарной ответственности по обязательствам должника контролирующих должника лиц. В настоящее время положения статьи 10 Закона о банкротстве действуют в редакции Федерального закона от 28.06.2013 в„– 134-ФЗ, ранее указанная норма применялась в редакции Федерального закона от 28.04.2009 в„– 73-ФЗ.
В то же время, исходя из общих положений статьи 4 Гражданского кодекса Российской Федерации о действии положений гражданского законодательства во времени и правовой позиции, изложенной в пункте 2 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.04.2010 в„– 137 "О некоторых вопросах, связанных с переходными положениями Федерального закона от 28.04.2009 в„– 73-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", положения Закона о банкротстве в редакции Федерального закона в„– 73-ФЗ (в частности, статья 10 Закона о банкротстве) и Закона о банкротстве банков в редакции Федерального закона в„– 73-ФЗ (в частности, статьи 4.2 и 14) о субсидиарной ответственности соответствующих лиц по обязательствам должника применяются, если обстоятельства, являющиеся основанием для их привлечения к такой ответственности (например, дача контролирующим лицом указаний должнику, одобрение контролирующим лицом или совершение им от имени должника сделки), имели место после дня вступления в силу Федерального закона в„– 73-ФЗ.
Если же данные обстоятельства имели место до дня вступления в силу Федерального закона в„– 73-ФЗ, то применению подлежат положения о субсидиарной ответственности по обязательствам должника Закона о банкротстве в редакции, действовавшей до вступления в силу Федерального закона в„– 73-ФЗ (в частности, статья 10), и Закона о банкротстве банков в редакции, действовавшей до вступления в силу Федерального закона в„– 73-ФЗ (в частности, пункт 3 статьи 9.1 и статья 14), независимо от даты возбуждения производства по делу о банкротстве.
Конкурсное производство в отношении должника введено до вступления в силу Федерального закона в„– 134-ФЗ от 28.06.2013, оспариваемое бездействие имело место 14.06.2010 (как указывает конкурсный управляющий), таким образом, к правоотношениям сторон подлежат применению положения статьи 10 Закона о банкротстве в редакции Федерального закона в„– 73-ФЗ.
Согласно пункту 1 статья 9 Закона о банкротстве в редакции Федерального закона в„– 73-ФЗ, руководитель должника или индивидуальный предприниматель обязан обратиться с заявлением должника в арбитражный суд в случае, если:
- удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;
- органом должника, уполномоченным в соответствии с его учредительными документами на принятие решения о ликвидации должника, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;
- органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;
- обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;
- должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества.
Как указано в пункте 2 статьи 9 Закона о банкротстве, заявление должника должно быть направлено в арбитражный суд в случаях, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, в кратчайший срок, не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств.
В силу пункта 2 статьи 10 Закона о банкротстве, нарушение обязанности по подаче заявления должника в арбитражный суд в случаях и в срок, которые установлены статьей 9 Закона о банкротстве, влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых Законом о банкротстве возложена обязанность по принятию решения о подаче заявления должника в арбитражный суд и подаче такого заявления, по обязательствам должника, возникшим после истечения срока, предусмотренного пунктами 2 и 3 статьи 9 Закона о банкротстве.
Для применения субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 10 Закона о банкротстве (в ред. Федерального закона от 28.04.2009 в„– 73-ФЗ), заявитель обязан доказать совокупность обстоятельств: возникновения одного из перечисленных в пункте 1 статьи 9 названного Закона о банкротстве обстоятельств и установление момента (даты) возникновения обстоятельства; неподачи каким-либо из указанных выше лиц заявления о банкротстве должника в течение месяца с даты возникновения соответствующего обстоятельства; возникновение обязательств должника, по которым привлекаются к субсидиарной ответственности лицо (лица) перечисленные в пункте 2 статьи 10 Закона о банкротстве, после истечения срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 9 этого же Закона.
ООО "Карьер-Рыбное" признано банкротом на основании заявления Комитета по управлению муниципальным имуществом и природными ресурсами администрации Вольского муниципального образования г. Вольск Саратовской области.
Согласно определению Арбитражного суда Саратовской области от 03.10.2012 по делу в„– А57-16836/2012 основанием для обращения Комитета по управлению муниципальным имуществом и природными ресурсами администрации Вольского муниципального образования г. Вольск Саратовской области в суд с заявлением о признании ООО "Карьер-Рыбное" несостоятельным (банкротом) явилась неспособность должника погасить задолженность, установленную вступившими в законную силу решением Арбитражного суда Саратовской области от 08.02.2010 по делу в„– А57-22033/2009 в размере 4 480 184 руб. 06 копеек, решением Арбитражного суда Саратовской области от 20.01.2011 по делу в„– А57-12510/2010 в размере 10 302 141 руб. 89 коп., решением Арбитражного суда Саратовской области от 20.03.2012 по делу в„– А57-15263/2011 в размере 1 725 805 руб. 12 коп.
Обращаясь с требованием о привлечении Бабакаева Г.Х. к субсидиарной ответственности конкурсный управляющий указал на то, что Бабакаев Г.Х. должен был обратиться в суд с заявлением о признании ООО "Карьер-Рыбное" несостоятельным (банкротом) не позднее 14.06.2010, а неисполнение указанной обязанности влечет субсидиарную ответственность Бабакаева Г.Х. по обязательствам должника, возникшим после указанной даты, размер которых составляет 12 027 947 руб. 01 коп.
Судами установлено, что согласно справке Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы в„– 3 по Саратовской области Бабакаев Г.Х. занимал должность директора ООО "Карьер-Рыбное" в период с 17.02.2006 по 08.02.2011.
Определением Арбитражного суда Саратовской области от 08.05.2015 (резолютивная часть которого оглашена 06.05.2015) была назначена по делу в„– А57-16836/2012 судебная экспертиза, проведение которой поручено экспертно-криминалистическому центру ГУ МВД России по Саратовской области, эксперту Олива В.В.
30.09.2015 от экспертного учреждения Экспертно-криминалистического центра ГУ МВД России по Саратовской области поступили материалы дела с заключением эксперта от 09.09.2015 в„– 3423, из которого следует, что ответить на поставленные вопросы перед экспертом не представилось возможным.
Определением Арбитражного суда Саратовской области от 09.10.2015 (резолютивная часть которого оглашена 06.10.2015) была назначена по делу в„– А57-16836/2012 судебная экспертиза, проведение которой поручено ООО "Экспертно-правовой консультативный центр", экспертам Яровому С.П., Серегину А.А.
Из заключения эксперта ООО "Экспертно-правовой консультативный центр" от 30.10.2015, следует, что подписи от имени Бабакаева Г.Х на налоговой декларация ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за май 2010 года - том 3, л.д. 4 - 5. (Исследуемые подписи на странице 4 в графе подпись, под печатным текстом "Бабакаев Гаязь Хусаинович" и на оборотной стороне л.д. 4 в графе подпись, под заголовком руководитель); налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за май 2010 года - том 3, л.д. 6 - 7. (Исследуемые подписи на странице 4 в графе подпись, под печатным текстом "Бабакаев Гаязь Хусаинович" и на оборотной стороне л.д. 4 в графе подпись, под заголовком руководитель); налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за июнь 2010 года - том 3, л.д. 8 - 9. (Исследуемые подписи - на листе 8 в графе "Подпись", под печатным текстом "Руководитель Бабакаев, Гаязь, Хусаинович", и на оборотной стороне листа 8 в графе "Подпись", под текстом "Руководитель"); налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за август 2010 года - том 3, л.д. 10 - 11. (Исследуемые подписи - на листе 10 в графе "Подпись", под печатным текстом "Руководитель Бабакаев, Гаязь, Хусаинович", и на оборотной стороне листа 10 в графе "Подпись", под текстом "Руководитель"); налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за сентябрь 2010 года - том 3, л.д. 12 - 13. (Исследуемые подписи - на листе 12 в графе "Подпись", под печатным текстом "Руководитель Бабакаев, Гаязь, Хусаинович", и на оборотной стороне листа 12 в графе "Подпись", под текстом "Руководитель"); налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за октябрь 2010 года - том 3, л.д. 15 - 17. (Исследуемые подписи - на листе 10 в графе "Подпись", под печатным текстом "Руководитель Бабакаев, Гаязь. Хусаинович", и на листе 16 в графе "Подпись", под текстом "Руководитель"); налоговая декларация ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за ноябрь 2010 года - том 3, л.д. 18 - 19. (Исследуемые подписи - на листе 18 в графе "Подпись", под печатным текстом "Руководитель Бабакаев, Гаязь, Хусаинович", и на оборотной стороне листа 18 в графе "Подпись", под текстом "Руководитель"); платежной ведомости от 06.04.2010 ООО "Карьер-Рыбное" - том 8, л.д. 97. (Исследуемые 5 подписей содержатся в: графе "Подпись" между печатным текстом "Ген. директор" и "Бабакаев Г.Х."; на строке "Расшифровка подписи" между печатным текстом "Главный бухгалтер" и "Бабакаев Г.Х.", напротив суммы "13 920" в таблице платежной ведомости; между печатным текстом "Оплату произвел" и "Бабакаев Г.Х."; между печатным текстом "Проверил бухгалтер" и "Бабакаев Г.Х."); платежной ведомости от 16.06.2010 ООО "Карьер-Рыбное" - том 8, л.д. 94. (Исследуемые 5 подписей содержатся в: графе "Подпись" между печатным текстом "Ген. директор" и "Бабакаев Г.Х."; на строке "Расшифровка подписи" между печатным текстом "Главный бухгалтер" и "Бабакаев Г.Х.", напротив суммы "10 440" в таблице платежной ведомости; между печатным текстом "Оплату произвел" и "Бабакаев Г.Х."; между печатным текстом "Проверил бухгалтер" и "Бабакаев Г.Х."); приходном кассовом ордере от 06.04.2010 ООО "Карьер-Рыбное" - том 8, л.д. 95. (Исследуемые подписи в строке "Подпись" между текстом "Бухгалтер" и "Бабакаев Г.Х." и в строке "Подпись" между текстом "Кассир" и "Бабакаев Г.Х."; расходном кассовом ордере от 06.04.2010 ООО "Карьер-Рыбное" том 8, л.д. 96; приходном кассовом ордере от 16.06.2010 ООО "Карьер-Рыбное" том 8, л.д. 92. (Исследуемые подписи в строке "Подпись" между текстом "Бухгалтер" и "Бабакаев Г.Х." и в строке "Подпись" между текстом "Кассир" и "Бабакаев Г.Х."); расходном кассовом ордере от 16.06.2010 ООО "Карьер-Рыбное" том 8, л.д. 93; реестре сведений о начисленных и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование и страховом стаже застрахованных лиц от 20.07.2010 ООО "Карьер-Рыбное" - том 8, л.д. 67. (Исследуемая подпись между строками: "Генеральный директор" и "Бабакаев Г.Х."); описи сведений, передаваемых в Пенсионный фонд Российской Федерации от 20.07.2010 ООО "Карьер-Рыбное" - том 8, л.д. 68. (Исследуемая подпись между строками: "Генеральный директор" и "Бабакаев Г.Х.") выполнены не Бабакаевым Г.Х., а другим лицом. Подпись от имени Катюкова А.А. на налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за декабрь 2010 года - том 3, л.д. 20 - 21. (Исследуемая подпись - на листе 20 в графе "Подпись", под печатным текстом "Руководитель Катюков, Андрей, Александрович") выполнена лицом, выполнившим подписи на л.д. 52 - 65 тома 7, представленного на исследование, а не Бабакаевым Г.Х. Подпись от имени Катюкова А.А. на налоговой декларации ООО "Карьер-Рыбное" по налогу на добычу полезных ископаемых за декабрь 2010 года - том 3, л.д. 20 - 21. (Исследуемая подпись на оборотной стороне листа 20 в графе "Подпись", под текстом "Руководитель") выполнена не Бабакаевым Г.Х., а другим лицом. Рукописный текст на расходном кассовом ордере от 06 апреля 2010 ООО "Карьер-Рыбное" том 8, л.д. 96. (Исследуемый рукописный текст "тридцать четыре тысячи восемьсот") и на расходном кассовом ордере от 16.06.2010 ООО "Карьер-Рыбное" том 8, л.д. 93. (Исследуемый рукописный текст "Двадцать шесть тысяч сто 00") выполнены не Бабакаевым Г.Х.
Исходя из результатов судебной экспертизы, суды пришли к выводу о том, что Бабакаев Г.Х., только значился директором должника до 08.02.2011 без осуществления каких-либо фактических обязанностей директора этого должника с 2010 года, то есть с 2010 года он был номинальным директором, не имел доступа к документам, имеющим отношение к финансово-хозяйственной деятельности должника и функцию руководителя не исполнял, соответственно на момент возникновения обязанности по подаче заявления о признании должника банкротом, не являлся фактическим руководителем ООО "Карьер-Рыбное".
Указанные обстоятельства послужили основанием для вывода судов о том, что конкурсным управляющим не доказано, что Бабакаев Г.Х. виновен в неподаче заявления о признании должника банкротом, а сам по себе статус руководителя без представления доказательств, подтверждающих его вину, не является основанием для возложения на него субсидиарной ответственности по обязательствам должника, при недоказанности наличия в действиях руководителя должника вины и заявитель не вправе требовать возложения на него субсидиарной ответственности по обязательствам должника.
Между тем судами не учтено следующее.
Действующим законодательством Российской Федерации не предусмотрено номинальное руководство юридическим лицом и освобождение от ответственности при таком руководстве. Лицо несет обязанности единоличного исполнительного органа юридического лица с момента назначения на должность.
В соответствии с подпунктом "л" пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 08.08.2001 в„– 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон о регистрации) в государственных реестрах содержатся сведения и документы о юридическом лице, в том числе фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные этого лица или данные иных документов, удостоверяющих личность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Пунктом 5 статьи 5 Закона о регистрации предусмотрена обязанность юридического лица в течение трех дней с момента изменения сведений (в том числе, о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица) сообщить об этом в регистрирующий орган для внесения соответствующих изменений.
То обстоятельство, что из заключения эксперта ООО "Экспертно-правовой консультативный центр" от 30.10.2015, следует что подписи от имени Бабакаева Г.Х. в документах бухгалтерской отчетности выполнены другим лицом, не может свидетельствовать об отсутствии оснований для привлечения Бабакаева Г.Х. к субсидиарной ответственности по основанию, предусмотренному пунктом 2 статьи 10 Закона о банкротстве.
Судами установлено, что согласно справки Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы в„– 3 по Саратовской области Бабакаев Г.Х. занимал должность директора ООО "Карьер Рыбное" в период с 17.02.2006 по 08.02.2011.
При таких обстоятельствах именно Бабакаев Г.Х. в указанный период являлся единственным лицом (единоличным исполнительным органом), обладающим правом на подачу заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) от имени должника.
Бабакаев Г.Х. должен был осознавать последствия совершения им действий по принятию на себя функций единоличного исполнительного органа должника, а доказательств того, что он был неспособен осознавать такие последствия, действовал под влиянием насилия или угрозы, либо обращался к участникам должника с требованием об освобождении его от занимаемой должности, в материалы дела представлено не было.
В связи с тем, что выводы, содержащиеся в обжалуемых судебных актах, не соответствуют имеющимся в деле доказательствам, существенные обстоятельства судами первой и апелляционной инстанций не установлены, судебные акты в силу части 1 статьи 288 АПК РФ подлежат отмене, а дело - направлению на новое рассмотрение в суд первой инстанции.
При новом рассмотрении дела суду следует учесть изложенное, установить все имеющие существенное значение для дела обстоятельства, установить, когда именно у руководителя должника наступила обязанность обратиться в суд с заявлением должника, наличие и размер обязательств должника, возникших после указанной даты, принять законное и обоснованное решение.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 286, 287, 288, 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

постановил:

определение Арбитражного суда Саратовской области от 17.11.2015 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2016 по делу в„– А57-16836/2012 отменить.
Обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Саратовской области.
Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в порядке главы 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья
В.А.МОИСЕЕВ

Судьи
Е.В.БОГДАНОВА
А.Г.ИВАНОВА


------------------------------------------------------------------